家を建てることによる節税効果

こんにちは

ナナハウス、シンプルノート豊橋北スタジオの中島です。

 

家を建てると

年末時点の借入残高の0.7%を上限に

13年間納めた所得税を還付してくれます。

かつ、所得税だけで控除しきれなかった分は、

住民税から控除してくれます。

 

新築を建てた後に後悔しないための4つの注意点

 

この制度のことを           

「住宅ローン控除」と呼ぶのですが、

この制度は非常に大きな節税効果があるので、

今回は、その概要について

簡単にお伝えさせていただくと同時に、

その効果について、

数字を当てはめて考えていきたいと思います。

 

まず、住宅ローン控除を利用するためには、

10年以上住宅ローンを組まないといけません。

そして、基本的には金融機関にて

住宅ローンを借りなければいけません。

(親からの借り入れは❌)

(会社からの借り入れは金利が0.2%以上必要)

 

また、この制度は別荘や貸家などには適用されず、

自宅であることが必須条件となっており、

かつ、床面積が50㎡(約15坪)以上で、

店舗併用住宅にする場合は、

住居部分の床面積が全体の半分以上ないといけません。

 

まっ、簡単に言ってしまうと、

銀行からお金を借りて家を建てる人は

ほぼほぼみんなこの制度が適用になる

ということですね。

 

実際の節税効果はどんなものなのか?

 

では、ここからは実際の節税効果を

数字を当てはめてお伝えしていきたいと思います。

 

では年収500万円の方が、

(手取り金額だと毎月27万円で

ボーナスが71万円ぐらいのイメージです)

銀行にて35年返済で2800万円借りた

と仮定して考えていきたいと思います。

分かりやすく、

13年間ずっと所得金額が同じであり、

初年度の年末時点の借入残高が2720万円で、

毎年80万円ずつ借入残高が減っていくと仮定し、

数字を当てはめて考えていきたいと思います。

 

この試算をするにあたって、

まず知っておくべきことは、

納めている所得税と住民税の額です。

 

年収500万円の方の場合だと、

所得税が年間約15万円で、

住民税が年間約26万円

といった感じですね。

 

所得税にせよ、住民税にせよ、

給与明細書に金額が

記載されているはずなので、

一度ご確認いただけたらと思います。

 

では、いざ計算してみましょう!

 

1年目は、年末借入残高が2720万円なので、

その0.7%である19.04万円が

控除の上限ということになります。

なので、まずは19.04万円から

納めた所得税15万円を差し引きます。

 

となると、控除枠として残っている金額が

4.04万円となるのですが、

続いてこれが住民税から差し引かれます。

 

つまり、上限いっぱいの19.04万円を

全て使い切ったというわけですね。

(住民税は上限が13.65万円と決まっており、

これを超える金額は控除対象にならないので、

その点も覚えておいてください)

 

では、2年目はどうでしょうか?

2年目の借入残高は80万円減って

2640万円となるので、

その0.7%である18.48万円が控除の

上限いっぱいということですね。

 

なので、18.48万円から

納めた所得税15万円を差し引き、

残りの3.48万円を住民税から差し引きます。

 

そして、3年目以降も

同じように計算していってみると、

19.04万円+18.48万円+17.92万円

+17.36万円+16.8万円+16.24万円

+15.68万円+15.12万円+14.56万円

+14万円+13.44万円+12.88万円

+12.32万円=203.84万となり、

要するに、家を建てたことによって

203.84万円も節税出来たということになります。

 

もちろん、銀行からお金を借りていて

その分利息がかかっているので、

単純にそれだけお金が増えたという

わけでもないんですけどね。

 

お金のことも勉強することが大事 

 

ただ、この住宅ローン控除によって

納めた所得税はほぼほぼ全額返ってきているものの、

ぶっちゃけ住民税からの控除は

それほど受けられていません。

 

ゆえ、個人的には

「iDeCo」と呼ばれる私的年金をかけつつ、

「ふるさと納税」をすることをオススメしています。

 

理由は、この2つも

住宅ローンほどではないにせよ、

なかなかな節税効果があるからです。

 

つまり、この2つに取り組むことによって

節税効果があまり及んでいなかった住民税の

控除枠ももっと使いましょう、ということですね。

 

これらに関しての詳しい話は、

会社にお越しいただいた時にお話しするとして、

要は家づくりをするタイミングでは、

家のことだけじゃなくお金のことも

しっかり勉強しておくことが大切だということなので、

こういった制度はもちろん、

現在の固定費の無駄などもしっかり見直しながら

家づくりを行なっていただければと思います。

 

それでは・・・

   

  

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